贵州省黔西南州财政局2019年度部门决算
贵州省黔西南州财政局2019年度部门决算

贵州省黔西南州财政局2019年度部门决算

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目录

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一、单位概况

(一)主要职能

(二)机构设置及部门决算单位构成

二、2019年度部门决算公开报表(见附表)

三、2019年度部门决算情况说明
  
(一)2019年度收入支出决算总体情况说明
??? (二)2019年度收入决算情况说明

(三)2019年度支出决算情况说明

(四)2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

(五)2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(六)2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

(七)2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(八)2019年度政府性基金预算收入支出决算情况说明

(九)其他重要事项的情况说明

四、名词解释

一、贵州省黔西南州财政局单位概况

(一)主要职能

??? 1.贯彻执行国家财政、预算、税收、财务会计等有关政策、法规、法令、规章制度,组织实施国家和省有关财税规划和改革方案。分析预测经济形势,参与制定各项经济政策和财政体制政策,提出运用财税政策实施宏观调控的建议,指导全州财政工作。

2.起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案,并监督组织执行。

3.承担全州各项财政收支管理的责任。负责州级财政收支管理工作,负责编制年度州级财政预算草案并组织执行。受州人民政府委托,向州人民代表大会报告全州和州级财政预算执行情况,向州人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

4.负责政府非税收入管理,承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。管理财政票据,管理彩票市场,拟定彩票资金管理办法,按规定管理彩票资金。

5.拟定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。拟定政府采购制度并监督管理。

6.按照管理权限,拟定有关税收政策及税收调整方案并组织实施。拟定财政税收计划,提出税收减免、税目税率调整建议。

7.拟定行政事业单位国有资产管理规章制度,管理行政事业单位国有资产。拟定需由全州统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体财政预算内的其他收支管理。

8.审核和汇总编制州级国有资本经营预决算草案,拟定国有资本经营预算的制度和办法,收取州本级企业国有资本金收益,组织实施企业财务制度,参与拟定企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

9.办理和监督州财政的经济发展支出、中央和省政府性投资项目财政拨款,参与拟定州建设投资的有关政策,拟定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10.参与研究和制定涉农和新农村建设的财政政策,指导农村财政财务管理,组织协调各项涉农资金的拨付使用和监督管理工作。负责农业综合开发管理工作。

11.会同有关部门管理州财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟定社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制社会保障预决算草案。

12.执行国家政府债务管理和中央代地方发行国债管理的制度和政策,拟定并落实政府性债务和中央代地方发行国债管理的制度和办法,防范财政风险。负责统一管理政府债务,并按规定对国际金融组织以及外国政府对我州的贷(赠)款进行管理。

13.协调政府项目筹融资工作,加强地方金融企业财务监管工作。

14.执行国家统一的会计制度,负责管理会计工作,监督和规范会计行为,接受委托指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。

15.监督检查财税法规、政策的执行情况,提出加强财政管理的政策建议。负责财政重大支出的绩效评估工作。

16.制定财政系统教育培训规划,组织财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

17.负责全州财政系统信息化建设,加强计算机网络信息建设,为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。

18.承办州委、州人民政府和省财政厅交办的其他事项。

(二)机构设置及部门决算单位构成

根据《黔西南州财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》,州财政局内设机构20个,下设副县级机构2个(国库支付中心、执法支队),1个正科级事业单位(信息中心)。从预算单位构成看,贵州省黔西南州财政局部门决算包括:本级决算、所属州财政监督检查执法支队,州财政局国库集中支付中心是独立核算单位,单独做部门决算。

二、贵州省黔西南州财政局2019年度部门决算公开报表(见附表)

三、贵州省黔西南州财政局2019年度部门决算情况说明
  (一)贵州黔西南州财政局2019年度收入支出决算总体情况说明
  贵州省黔西南州财政局2019年度收支决算总计1,459.83万元,与2018年相比,减少623.59万元,降低29.93%。主要原因是:按要求压缩开支,严格控制会议费、培训费、差旅费、因公出国(境)费等支出。(公开01表合计数)
  (二)贵州黔西南财政局2019年度收入决算情况说明

本年收入合计1,256.58万元,其中:财政拨款收入1,256.58万元,占100%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位缴款0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

(三)贵州黔西南财政局2019年度支出决算情况说明

本年支出合计1,195.99 万元,其中:基本支出1,195.99万元,占100%;项目支出 万元,占 %;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)贵州黔西南州财政局2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔西南州财政局2019年度财政拨款收支决算总计1,399.29 万元。与2018年相比,减少588.15万元,降低29.59 %。主要原因是:按要求压缩开支,严格控制会议费、培训费、差旅费、因公出国(境)费等支出(公开04表合计数)

(五)贵州黔西南州财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共财政拨款支出决算总体情况?

贵州省黔西南州财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出1,170.72万元,占本年支出合计的97.89%。与2018年相比,一般公共预算财政拨款支出减少307.11 万元,降低20.78 %。主要原因是:按要求压缩开支,严格控制会议费、培训费、差旅费、因公出国(境)费等支出

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省黔西南州财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面:201科目(类)支出 957.58万元,占 81.80%;208科目(类)支出105万元,占8.97 %;210科目(类)支出25.31万元,占2.16 %;213科目(类)支出5.00万元,占0.42 %;221科目(类)支出77.83万元,占6.65 %。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

贵州省黔西南州财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为1,595.09万元,支出决算为1170.72万元,完成当年预算的60 %。决算数小于预算数的主要原因是:按要求压缩开支,控制支出,财政预算一体化平台建设经费等结转到下一年开支。其中:

(1)2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行)。当年预算为868.81万元,支出决算为745.25 万元,完成当年预算的85.78%。决算数小于预算数的主要原因是:按要求压缩开支,控制支出

(2)2010699一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务支出)。当年预算为282 万元,支出决算为126.79 万元,完成当年预算的44.96%。决算数小于预算数的主要原因是:按要求压缩开支,控制培训费等支出

(3)2010607(一般公共服务支出-财政事务-信息化建设)。当年预算为200.00万元,支出决算为85.54万元,完成当年预算的42.77%。决算数小于预算数的主要原因是:财政预算一体化平台建设经费等结转到下一年开支

(4)2080504(社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-未归口管理的行政单位离退休)。当年预算为49.17万元,支出决算为39.67万元,完成当年预算的80.68%。

(5)2080505(社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出)。当年预算为78.94万元,支出决算为62.24万元,完成当年预算的78.84%

(6)2080506社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出)。当年预算为31.58万元,支出决算为0万元,决算数小于预算数的主要原因是:机关事业单位职业年金缴费支出没有支出,年终收回指标。

(7)2082702(社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对工伤保险基金的补助)。当年预算为1.58万元,支出决算为1.5万元,完成当年预算的94.94%。

(8)2082703(社会保障和就业支出-财政对其他社会保险基金的补助-财政对生育保险基金的补助)。当年预算为1.58万元,支出决算为1.58万元,完成当年预算的100%。

(9)2101101(卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗)。当年预算为17.86万元,支出决算为17.86万元,完成当年预算的100%。

(10)2101102(卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗)。当年预算为7.46万元,支出决算为7.46万元,完成当年预算的100%。

(11)2130707农林水支出-农村综合改革-农村综合改革示范点补助)。当年预算为0万元,支出决算为5万元,决算数大于预算数的主要原因是:2018年结余指标在本年支出

(12)2210201(住房保障支出-住房改革支出-住房公积金)。当年预算为56.12万元,支出决算为77.83万元,完成当年预算的138.68%。决算数大于预算数的主要原因是:按规定提高公积金缴存基数

(六)贵州黔西南州财政局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔西南州财政局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1,170.72万元,其中:人员经费819.28万元,主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等;公用经费351.44万元,主要包括办公费、水电费、差旅费等。

(七)贵州黔西南州财政局2019年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明。2019年度三公经费一般公共预算财政拨款支出决算21.8万元,比上年减少1.28万元,降低5.56%,减少原因是按要求压缩开支,控制支出。其中,因公出国(境)费支出0万元,占0%,比上年减少5.79万元,减少100%;公务用车购置及运行维护费支出20.37万元,占 93.45%,比上年增加4.38万元,增长27.37 %,主要原因是车辆老化导致维修费用及保养费增加等;公务接待费支出1.43万元,占6.55 %,比上年增加0.13万元,增长10.27%,增加原因是:主要接待南昌财政局、鄂尔多斯财政局、毕节市财政局到我单位考察等。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0万元。贵州省黔西南州财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个,累计0人次

2.公务用车购置及运行维护费20.37万元,其中,公务用车购置0万元,购置公务用车0辆;公务用车运行维护费20.37 万元。主要用于燃料费、维修费、保险费、过路费等。2019年,单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

3.公务接待费1.43万元。具体是:国内公务接待支出1.43万元,主要是接待南昌财政局、鄂尔多斯财政局、毕节市财政局等。贵州省黔西南州财政局2019年国内公务接待27批次,174人次。

(八)政府性基金预算收入支出决算情况说明

贵州省黔西南州财政局2019年度无政府性基金

(九)其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。2019年贵州省黔西南州财政局机关运行经费支出351.44万元,比2018年减少118.37万元,降低25.2%,主要原因是:按要求压缩开支,严格控制会议费、培训费、差旅费、因公出国(境)费等支出

2.政府采购支出情况。2019年贵州省黔西南州财政局政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元,授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的%。

3.国有资产占用情况。截至2019年12月31日,贵州省黔西南州财政局共有车辆4辆,其中,主要领导干部用车0辆、机要通信用2辆、应急保障用车1辆、执勤执法用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆 ;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

4.2019年度预算绩效情况说明。

(1)预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求,我单位2019年度一般公共预算共有4个项目纳入预算绩效管理,涉及资金460万元,项目支出开展了绩效监控和自评工作,自评覆盖率达到100%。

(2)部分项目支出绩效自评结果

项目名称:预算一体化平台建设根据年初设定的绩效目标,本项目已完成全部目标任务,自评得分为100分。项目完成情况:预算一体化平台建设项目完成了相关子系统的建设,系统稳定率90%以上,有效提升财务工作办事效率。

四、名词解释

(一)财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

(四)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

(六)其他收入:指除上述财政拨款收入事业收入经营收入附属单位缴款等之外取得的收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入财政拨款结转和结余资金事业收入事业单位经营收入其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(九)结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

(十)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(十一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十三)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十四)对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

(十五)三公经费:纳入同级财政预决算管理的三公经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十六)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

贵州省黔西南州财政局2019年部门决算公开表.xls